Financiën en grondexploitaties

Aandeel in het totaal

Dit programma Overige programma's

Lasten

5.281

1,9 %

Baten

205.643

72,2 %

Programmabeschrijving

Middelen begrotingsprogramma

bedragen x € 1.000
Programma 5. Financiën en grondexploitaties	2022	2023	2024	2025
0.5 Treasury	-84	-298	-90	126
0.61 OZB woningen	759	754	751	748
0.62 OZB niet-woningen	571	568	566	565
0.64 Belastingen overig	1.215	1.183	1.180	1.178
0.8 Overige baten en lasten	-887	4.255	7.613	12.047
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)	600	34	34	34
Lasten thema Financieel gezonde stad	2.173	6.496	10.054	14.697
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden	1.841	1.667	1.733	1.730
8.2 Grond exploitatie (niet bedrijventerrein)	1.267	1.971	1.130	1.134
Lasten thema Grondexploitatie en vastgoed	3.108	3.638	2.863	2.865
Totaal Lasten	5.281	10.135	12.916	17.562
0.5 Treasury	-340	-340	-338	-336
0.61 OZB woningen	-11.981	-12.185	-12.387	-12.936
0.62 OZB niet-woningen	-10.273	-10.477	-10.687	-10.900
0.64 Belastingen overig	-1.243	-1.241	-1.241	-1.241
0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds	-177.411	-177.404	-179.505	-182.712
Baten thema Financieel gezonde stad	-201.247	-201.648	-204.158	-208.126
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden	-2.157	-1.335	-1.335	-1.255
8.2 Grond exploitatie (niet bedrijventerrein)	-2.240	-1.346	-7	-7
Baten thema Grondexploitatie en vastgoed	-4.397	-2.682	-1.343	-1.263
Totaal Baten	-205.643	-204.330	-205.501	-209.389
Saldo van baten en lasten	-200.362	-194.195	-192.584	-191.827
Mutatie reserves	0	0	0	0
Resultaat	-200.362	-194.195	-192.584	-191.827

Betrokken partijen

Voor het realiseren van de bestuurlijke opgave werken wij samen met inwoners, ondernemers, bedrijven, instellingen en maatschappelijke organisaties.
De belangrijkste betrokken partijen binnen het programma Financiën en grondexploitaties zijn:

Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) (verbonden partij)
Vitens (verbonden partij)
GEM Crailo

Kaderstellende nota's

Financiële verordening gemeente Hilversum 2022 (2021) Nota grond- en vastgoedbeleid (2019) Uitvoeringsnota grondprijzen (2021) Meerjarenperspectief Gebiedsontwikkelingen (2021) Meerjarige onderhoudsplanning 2020-2034 (2020) Verordening onroerendezaakbelasting 2022 (2021) Verordening precariobelasting 2022 (2021) Verordening hondenbelasting 2022 (2021) Legesverordening 2022 (2021)

Overzicht van algemene dekkingsmiddelen

bedragen x € 1.000
	Begroting 2022	Begroting 2023	Begroting 2024	Begroting 2025
Omschrijving	Saldo	Saldo	Saldo	Saldo
Dividend	-250	-250	-250	-250
Financieringsfunctie	-174	-388	-178	40
Gemeentefonds	-177.411	-177.404	-179.505	-182.712
Lokale heffingen	-23.202	-23.611	-24.022	-24.785
Totaal	-201.036	-201.653	-203.955	-207.707

Toelichting bij: Overzicht van algemene dekkingsmiddelen

Gemeentefonds
De ramingen van de uitkeringen uit het Gemeentefonds zijn gebaseerd op de meicirculaire 2020. Het gaat om de algemene uitkering, de uitkeringen voor het sociaal domein, en een aantal aparte uitkeringen.

Financieringsfunctie
Niet alle investeringen worden volgens planning uitgevoerd. Dat betekent dat de rente- en afschrijvingslasten meestal ook lager uitvallen. Wij houden hier altijd rekening mee door het opnemen van een stelpost en komen zo tot een reëlere benadering van de werkelijkheid.

Lokale heffingen
De opbrengsten uit Lokale heffingen bestaan uit de onroerende zaakbelasting, de precariobelasting en de hondenbelasting. Dit zijn algemene belastingen die naar vrije keuze van de gemeente kunnen worden ingezet. In de paragraaf Lokale heffingen wordt uitgebreid stilgestaan bij deze inkomstenposten.

Dividend
Het geraamde dividend is afkomstig van een tweetal verbonden partijen: De Bank Nederlandse Gemeenten en het waterleidingbedrijf Vitens. Hilversum is aandeelhouder in beide vennootschappen.